事情是这样的，我司帮客户垫付了86492.26元的税金给报关行，我的进账单当时是写支付税金的，我的凭证是借：预付账款，贷：银行存款，但是后来客户说不做了，报关行就退回钱到我老板的个人帐上，我老板又把钱打到我们公司的公帐上，还加了1万元多，他合共打了10万元到公帐上，有8万是是垫付税金的退款，1万多时他打进来周转用的，请问我开始的进帐单是写支付税金的，但是因为后来没有报关我就没有发票，现在又把钱退回来，应该怎样做才能把那预付的款冲平呢？那多出来的1万多应该怎样做帐呢？
请各位知道的前辈教教我啊，谢谢！！！