我是个新手，想问各位下，资产负债表怎么填呢？我公司是小规模公司，10月计提工资6440元，11月发放10月工资6440元，11月又计提工资6000元，由于老板还没有往公司账号存钱，所以钱都是老板垫付的，10月的工资是老板出的6440元，在我填资产负债表时，左右总是不相等，负债和所有者权益那总是有6440元，请问问题出在哪？